Kredit je družbena razmerja, vzpostavljena med kreditno institucijo in posojilojemalcem v zvezi s prenosom sredstev od posojilodajalca do posojilojemalca v obliki posojila pod določenimi pogoji. Sklenjena pogodba določa določila, kot so znesek prenesenih sredstev, rok posojila in plačilo posojilodajalcu. Za nekatere je posojilo življenjska potreba, brez katere si ne morejo predstavljati polnega življenja, za druge pa kredit je nekaj podobnega dolžniški luknji, ki jo poskušajo zaobiti na vse možne načine. Torej, pogovorimo se v tem članku o tako zanimivi temi in razkrijemo vse vidike pojma kredita.
Koncept kredita v ekonomiji
Kreditna razmerja imajo lahko različne oblike, na primer:
- Komercialno
- Leasing
- Faktoring
- Banka
Kreditna razmerja nastanejo, ko na določeni stopnji proizvodnega cikla sproščena vrednost enega gospodarskega subjekta ne vstopi v nova proizvodna razmerja. V tem primeru se lahko dobljena vrednost prenese v uporabo drugega gospodarskega subjekta, ki potrebuje dodatna sredstva in je čez nekaj časa pripravljen dati več.
Funkcije
Kredit opravlja več pomembnih funkcij v gospodarstvu:
- Funkcija redistribucije je sestavljena iz razdelitve vrednosti, ki se je na neki točki sprostila od posojilodajalca do posojilojemalca pod pogoji njenega odplačevanja. Ta funkcija se izraža tako na ravni posameznih podjetij in panog kot na ravni nacionalnega (posamezne države) in svetovnega gospodarstva.
- Nastanek kreditnih instrumentov obtoka kot funkcije kredita pomeni prisotnost bančnega sistema in s tem širjenje negotovinskih plačil in medsebojnih obveznosti, kar je privedlo do nastanka krožnih in plačilnih sredstev.
- Reprodukcijska funkcija se kaže na dva načina in je sestavljena iz naslednjih točk: po eni strani prejemanje kreditnih sredstev spodbuja razvoj podjetniške dejavnosti in zagotavljanje proizvodnje, po drugi strani pa negativno vpliva na stroške, končno ceno in včasih na kakovost izdelka.
- Spodbujevalna funkcija posojila pomeni, da lahko posojilo spodbudi razvoj podjetja, če le-to nima potrebnih sredstev. Poleg tega bo plačilo obresti na posojilo zahtevalo večjo učinkovitost proizvodnje.
Obrazci
Vrednost, prenesena s posojilodajalca na posojilojemalca, je lahko predstavljena v različnih oblikah: denarni, blagovni ali mešani.
Vlogo kredita je težko preceniti. Zahvaljujoč tej obliki gospodarskih odnosov lahko podjetje prejme znaten znesek obratnega kapitala v času, ko ga nujno potrebuje zaradi nestabilnih gospodarskih razmer. Zahvaljujoč posojilom je mogoče zagotoviti stabilno povečanje osnovnih sredstev, kar bo nedvomno povečalo potencial podjetja in pospešilo proizvodnjo.
V enaki meri kreditna politika vpliva na likvidnost bančnega sistema.
Vrste
Na začetku je vredno razdeliti na bančna in komercialna (prenesena iz enega podjetja v drugo) posojila. Najpogostejše vrste posojil, ki jih ponujajo banke, so:
- Potrošniško posojilo je gotovinsko posojilo, ki se daje posameznikom in je namenjeno nakupu blaga (gospodinjski aparati, pohištvo, orodje itd.). Običajno je značilna visoka obrestna mera in majhen znesek posojila.
- Avtomobilsko posojilo je posojilo, dano fizičnim in pravnim osebam za nakup avtomobilske opreme. V primerjavi s prejšnjo vrsto posojila je posojilo za nakup avtomobila večje, obresti, ki jih je treba plačati posojilodajalcu, pa so nekoliko nižje. Poleg tega so najnižje obrestne mere zagotovljene za nakup avtomobilov domače proizvodnje. V tem primeru je zavarovanje lahko avtomobil.
- Hipoteka je najdaljše in najpomembnejše posojilo, ki se daje fizičnim in pravnim osebam za nakup nepremičnine. Praviloma ga odlikujejo nižje obrestne mere in daljši roki posojila. Hipotekarno posojilo se izda proti zavarovanju kupljenega stanovanja.
- Posojilo za izobraževanje ima nizke obrestne mere in razpoložljivost subvencij. Namenjeno dolžniku, ki prejema plačano izobraževanje (višja šola, univerza itd.).
- Denar za mala podjetja je včasih še posebej potreben. To so sredstva, namenjena organizacijam in samostojnim podjetnikom za spodbujanje njihove dejavnosti, izplačilo plač zaposlenim, nakup opreme itd. Za pridobitev posojila kot samostojni podjetnik morate zbrati drugačne dokumente kot za običajno posojilo.
- Prekoračitev so sredstva, ki se bremenijo s TRR stranke, če ta nima dovolj lastnih sredstev za izvedbo operacije. To je samodejno zagotavljanje sredstev, ki manjkajo za dokončanje transakcije. Tak dolg se poplača z nakazilom sredstev na TRR.
Vse zgoraj navedene odnose lahko razdelimo na ciljne in neciljne. Med ciljna posojila spada na primer posojilo za izobraževanje ali nakup nepremičnine – takšna razmerja imajo posebne pogoje (tako po trajanju kot stopnjah) in zahtevajo poročanje posojilodajalcu. Med neciljana posojila spadajo posojila za nujne potrebe, potrošniška posojila – vključno s posojili na zaupanje – brez potrdil in porokov, pogosto s slabo kreditno zgodovino- ob predložitvi le potnega lista državljana Ruske federacije (vendar se praviloma izda za ne zelo pomemben znesek gotovina).
Drugo merilo za delitev je lahko zagotovitev jamstev za vračilo sredstev s strani dolžnika. Obrestne mere za zavarovana posojila (nepremičnine, avtomobili itd.) so nižje kot za nezavarovana (v slednjem primeru lahko obrestna mera doseže do 25 % obresti na leto).
Posojanje
Ni skrivnost, da različne banke izdajajo posojila pod različnimi pogoji. Refinanciranje je postopek pridobitve posojila pod ugodnejšimi pogoji za celotno ali delno plačilo prejšnjega posojila. Sberbank ima na primer programe refinanciranja hipotekarnih posojil.
Pomen izraza v računovodstvu
V nasprotju bremenitev, kredit se nanaša na desno stran računovodskih listin, ki beleži sredstva, dvignjena z računov podjetja, ter dolgove in obveznosti organizacije. Prikazuje zmanjšanje sredstev v aktivnih evidencah in povečanje v pasivnih (o sredstvih in obveznostih do virov sredstev je v računovodstvu ločen člen). V tem primeru je poudarek na prvem zlogu.
Od avtorja
Za obiskovalce našega spletnega mesta obstaja posebna ponudba - lahko dobite nasvet poklicnega odvetnika popolnoma brezplačno, tako da preprosto pustite svoje vprašanje v spodnjem obrazcu.
Ne hitite s podpisom posojilne pogodbe banke, ki vam je všeč. Preden ga vzamete, poskusite skrbno, brez pritiska uradnikov, preučiti vse značilnosti izbranega programa. Standardno posojilo je sestavljeno samo iz dveh delov: glavnice (telo posojila) in obrestnega dela. Sodobne banke praviloma rade dodajajo v pogodbo vse vrste dodatnih provizij in nadomestil, ki jih "pozabijo" navesti v reklamnih brošurah. Tako se pojavi še tretji, skriti del kredita, ki ga mora kreditojemalec prav tako vrniti. Nekatere banke sicer oglašujejo nizko posojilno obrestno mero, a za pokritje dodatnih stroškov določijo zvišano obrestno mero za prvi ali zadnji mesec.
Vloga za kredit
Sodobni posojilojemalci zaprosijo za posojilo ne le v poslovalnici banke, temveč tudi na spletni strani institucije, ki jim je všeč na spletu. V zadnjem času se je priljubljenost spletnih posojil hitro povečala. Za potrditev zahteve potencialna stranka prejme SMS ali povratni klic od upravitelja kreditne institucije. Po tem se denar takoj nakaže ali izda v poslovalnici na navedenem naslovu. Danes v Rusiji obstaja ena banka, ki velja za »prvaka« pri izdajanju spletnih posojil. To je Tinkoff Credit Systems Bank. Stopnje so nekoliko višje kot pri podobnih produktih drugih institucij, vendar lahko dejansko dobite posojilo, ne da bi zapustili svoj dom.
Posojilni kalkulator
Kreditni kalkulator je priročno orodje za načrtovanje finančnih možnosti in izračun višine mesečnega obroka ob upoštevanju vseh dodatnih stroškov. Nekateri kalkulatorji ponujajo celo storitev izračuna efektivne obrestne mere za posojilo (resnične obresti, ki jih posojilojemalec plača za uporabo denarja).
Posojilni kalkulator daje približno, a hkrati precej jasno oceno prihodnje ravni stroškov. Zahvaljujoč orodju boste hitro razumeli, kako posamezni načini izračuna, obrestne mere in posojilni pogoji vplivajo na končni znesek plačila.
bančno posojilo
V zadnjih letih se je postopek pridobitve kredita pri banki bistveno poenostavil in skrajšal. Če želite zaprositi za posojilo, morate s seboj vzeti le potni list, INN in SNILS. Posojila so na voljo vsem državljanom Ruske federacije, ki imajo stalno registracijo v eni od regij države.
Za oddajo vloge se preprosto obrnite na bančnega uslužbenca za brezplačno svetovanje. Odločitev poteka od nekaj ur do nekaj dni. Majhni zneski se izdajo brez dokazila o dohodku, zavarovanja ali poroka. Če želite dobiti posojilo za resen znesek, morate banko prepričati o lastni plačilni sposobnosti ali zagotoviti dragoceno nepremičnino kot zavarovanje.
Posojilo brez potrdil
Posojilo brez potrdil o dohodku je ena od vrst hitrih posojil, za katero ni treba pritegniti poroka in potrditi dohodka z dodatnimi dokumenti. Postopek registracije ne traja več kot nekaj ur. Paket dokumentov je sestavljen iz potnega lista in katerega koli drugega dokumenta (stranka izbere priročno možnost s ponujenega seznama). Na prvi pogled je vse videti zelo privlačno. Cena za udobje je višja obrestna mera. Manj pomembni slabosti sta kratka odplačilna doba in omejen znesek.
Posojilo v gotovini
Gotovinski kredit je morda eden najbolj priljubljenih bančnih produktov. Ta posojila nimajo posebnega namena, zato jih lahko porabite za popravilo, potovanje ali končno za težko pričakovan nakup.
Gotovinski kredit ima posebne prednosti:
- Najmanjši paket dokumentov za oddajo vloge.
- Hitro odločanje, predvsem v korist kreditojemalca.
- V večini primerov zavarovanje in poroštvo ni potrebno.
- Na voljo je več priročnih načinov odplačila.
Posojilo na spletu
Spletni krediti so pri nas vse bolj priljubljeni zaradi enostavnosti postopka prijave in dostopnosti. Tudi glavna banka Ruske federacije Sberbank aktivno izdaja posojila na internetu. Preden oddate vlogo, se morate registrirati na uradni spletni strani institucije in se prijaviti v sistem Sberbank Online.
Če je registracija uspešna, kliknite »Spletna vloga za posojilo« in izpolnite preprost obrazec. Po izbiri vrste posojila in odgovorih na preprosta vprašanja se vaša vloga pošlje v obravnavo.
Potrošniško posojilo
Potrošniška posojila se najpogosteje izdajo kupcem priljubljenega blaga. Ta vrsta posojila ima tudi očitne prednosti:
- Skoraj takojšnja registracija, ki traja od 10 do 30 minut. Posojilojemalci cenijo priložnost za rešitev finančnega vprašanja v kratkem času.
- Resnično zvesti pogoji ponudbe. Zavarovalne pogodbe, potrdila o dohodku, poroki in zavarovanja skoraj nikoli niso potrebni.
- Odplačilo je na voljo na kateri koli primeren način. Obstaja možnost predčasnega poplačila obveznosti.
- Registracija pogosto spremljajo dodatni bonusi. Banka strankam ponuja plastične depozite, možnost odprtja depozita po ugodni obrestni meri in druge finančne produkte.
Kaj je hipotekarni kredit?
Hipotekarni kredit je velik znesek za nakup stanovanja z dolgo dobo odplačevanja. Hiša ali stanovanje, vpisano s hipoteko, se uporablja kot zavarovanje. Včasih se kot zavarovanje uporabi nepremičnina v lasti posojilojemalca.
Hipotekarna posojila imajo nižje obrestne mere. Toda zahteve za potencialne posojilojemalce so zelo visoke. Zahteva se potrdilo o solidnem dohodku in impresivnih delovnih izkušnjah.
V zadnjih letih skoraj vse banke kot dodaten pogoj zahtevajo zavarovanje življenja posojilojemalca, nepremičnine, ki se nahaja v nepremičnini, ali obeh predmetov hkrati.
Kakšna je posojilna obrestna mera?
Posojilna mera, ki je znana tudi kot obrestna mera ali obresti na posojilo, je strošek izposojenega denarja, ki ga stranka banke plača finančni instituciji za posojeni znesek. Kazalnik se izračuna kot določen odstotek zneska posojila v obdobju 12 mesecev (na primer 15% letno). Obresti se plačajo v valuti, v kateri je bilo posojilo izdano. Na obrestno mero vplivata ročnost posojila in stopnja tveganja, ki jo dopušča bančna struktura. Najnižje obrestne mere je mogoče dobiti pri posojilih z zavarovanjem.
Kaj je refinanciranje posojila?
Refinanciranje kredita je novo posojilo pod ugodnejšimi pogoji, ki se najame za poplačilo starega kredita. Refinanciranje se pogosto imenuje refinanciranje ali posojilo na posojilo. Zaradi pravnih posebnosti se refinanciranje uvršča med namenske kredite. Podpisani sporazum mora vsebovati besedilo o potrebi po uporabi prejetega denarja za poplačilo dolga pri poslovni banki ali drugi kreditni instituciji.
Ciljna usmeritev posojila
Ciljna naravnanost posojila kot značilnost posojila daje stranki banke določene prednosti. Na primer, pridobivanje ciljnega posojila je veliko lažje. Bistveno strožje so zahteve za posojilojemalce, ki smejo trošiti za kakršne koli potrebe. Obresti za ciljno posojilo so vedno precej nižje. Pri nakupu nepremičnine ali vozila se kupljena nepremičnina uporablja kot zavarovanje. Zaradi tega so tveganja banke bistveno zmanjšana in je pripravljena omiliti zahteve.
Razlikovanje posojil
Kreditna diferenciacija je ena od značilnosti sodobnega dela z razdelitvijo izposojenih sredstev. Koncept pomeni razdelitev posojilojemalcev v določene kategorije glede na njihovo stopnjo plačilne sposobnosti, ki je tako ali drugače potrjena.
Obstajajo skupine posojilojemalcev, katerih plačilna sposobnost posojilodajalci dvomijo. Druge kategorije imajo, nasprotno, brezhiben ugled in so večkrat potrdile svojo zanesljivost. Za razlikovanje posojil se uporablja dobro razvita bonitetna shema z merili plačilne sposobnosti in drugimi zahtevami za potencialne posojilojemalce.
Kredit- vrsta posla, ki se sklene med kreditojemalcem in eno od kreditnih institucij (banka ali nebančna kreditna institucija). Kot rezultat takšne transakcije posojilodajalec pod določenimi pogoji posojilojemalcu zagotovi posojilo, med njima pa se sklene pogodba, ki določa rok, znesek posojila in plačilo za njegovo uporabo (obresti).
Različne kreditne institucije imajo različne posojilne sheme: posojilo se lahko izda zavarovano z lastnino (z zavarovanjem) ali brez nje, pod garancijo tretjih oseb oziroma obvezno zavarovanje. Vsekakor je odvisno tako od same kreditne institucije kot od vrste zagotovljenega posojila. Prejemnik (posojilojemalec) je lahko posameznik in pravne osebe(poslovno posojilo), običajno se posojilo daje na primer za nakup avtomobila, nepremičnine (hipoteka), velikih gospodinjskih aparatov ali za poljubne potrebe. Višina nadomestila (obrestna mera) se bistveno razlikuje glede na namen kreditiranja.
Pogoji za nastanek kreditnih razmerij
- Kredit je vedno izposojanje nekoga premoženja. Zato pod kreditnim poslom nastane materialna odgovornost njegovih udeležencev v skladu z obveznostmi, ki jih ureja pogodba.
- Sklenitev posojilne pogodbe postane mogoče kot posledica sovpadanja ekonomskih interesov posojilodajalca in posojilojemalca. Seveda se ta situacija pojavi le, če ima upnik na voljo brezplačna gotovina kar lahko" posoditi« in posojilojemalec obstaja potreba v tem primeru dejansko igrajo odločilno vlogo pri dogovoru strank o sklenitvi posla znesek, rok, zavarovanje posojila in znesek plačila za posojilojemalčevo uporabo denarnih sredstev.
Vrste posojil
Ob upoštevanju dejstva, da lahko tudi v eni kreditni instituciji obstaja veliko možnosti posojila in več vrst posojilnih programov za vsako od njih, bomo z vami obravnavali le glavne vrste posojil, ki jih ponujajo banke:
- Potrošniško posojilo Na voljo samo posameznikom. Predmet tovrstnega kreditiranja je tisto blago ali storitev, ki jo bo posameznik kupil, z drugimi besedami – za potrošniške namene. Takšno blago in storitve so lahko na primer: gospodinjski aparati za dom, pohištvo itd. Za to vrsto posojila so značilne relativno visoke obrestne mere, pa tudi ne zelo velike količine denarja, ki delujejo kot posojilo.
- - to vrsto posojila je mogoče zagotoviti tudi fizičnim in pravnim osebam, kot je razvidno iz samega imena, je namen posojila v tem primeru lahko le nakup avtomobila s pomočjo izposojenih sredstev. Obrestne mere so že zdaj bistveno nižje kot pri potrošniškem kreditiranju, zneski posla pa bistveno višji (primerljivo s ceno avtomobila). Poleg tega obstajajo posebni vladni programi, v katerih bo posojilo za avto delno poplačano s strani države v primeru, da je kupljeni avto domače proizvodnje.
- Izobraževalno posojilo je na voljo izključno za izobraževanje posojilojemalca. Predmet posojanja je očitno tukaj plačilo za izobraževanje v kateri koli izobraževalni ustanovi (razen na proračunski osnovi). Ta vrsta posojila ima tudi nizke obrestne mere, kot tudi ugodnejši pogoji odplačevanja in odloga plačila več let. Del dolga, tako kot pri domačih avtomobilih, lahko pokrije država.
- - zagotovljeno posamezniki za nakup lastnega doma. Je ena od vrst zavarovanega posojila. Predmet kreditiranja je v tem primeru lahko izključno kupljena nepremičnina - najnižja med vsemi vrstami posojil, zneski posojil so največji (sorazmerni s stroški stanovanja), pogoji posojila pa so v povprečju 10-20 let. Kupljena nepremičnina ostane zastavljen pri banki, prav ta vrsta kreditiranja velja za najbolj zanesljivo, a tudi količina predstavlja resen seznam. Vse lahko traja od 2 do 6 mesecev (odvisno od številnih dejavnikov).
Kredit je sistem gospodarskih odnosov v zvezi s prenosom od enega lastnika do drugega za začasno uporabo vrednosti v kakršni koli obliki (blagovni, denarni, neopredmeteni) pod pogoji odplačila, nujnosti, plačila.
Kredit- izdelek, ki se prodaja po določeni ceni - posojilne obresti in pod posebnimi pogoji - za določen čas, z vrnitvijo.
- Prodajalec posojila je posojilodajalec, posojilodajalec.
- Kupec posojila je dolžnik, dolžnik, posojilojemalec, posojilojemalec.
- Posebni pogoji, pod katerimi se daje posojilo, so temeljna načela posojila.
Glavni načela posojanja so odplačilo, nujnost in plačan. Odplačilo predvideva, da bodo vrnjene v dolgove prenesene vrednosti v vnaprej dogovorjeni obliki (posojilna pogodba), največkrat denarne. prodajalec kredita (upnik). Kršitev načela odplačnosti lahko dajalcu kredita povzroči nepopravljivo škodo, zato je v sodobnih razmerah v kreditnih pogodbah običajno določiti načine zavarovanja kreditnega tveganja. Ciljno kreditiranje zagotavlja vračilo in vračilo kredita.
Kreditna pogodba- pisni dogovor med dajalcem kredita in dolžnikom ob odobritvi in prejemu kredita, ki podrobneje določa pogoje vračila, nujnosti in plačila.
Po čl. 819 Civilnega zakonika Ruske federacije se v skladu s posojilno pogodbo banka ali druga kreditna organizacija (posojilodajalec) zavezuje, da posojilojemalcu zagotovi sredstva (posojilo) v višini in pod pogoji, določenimi s pogodbo, posojilojemalec pa se zavezuje vrniti prejeti znesek denarja in nanj plačati obresti. Posojilna pogodba mora biti sklenjena v pisni obliki. Neupoštevanje pisne oblike pomeni neveljavnost posojilne pogodbe.
Kreditno tveganje— tveganje, da dolžnik ne bo odplačal posojila upniku. Zavarovanje kreditnega tveganja je sistem ukrepov, ki zagotavljajo pravočasno odplačilo posojila posojilodajalcu.
Trajanje posojila
Nujnost posojila- To je naravna oblika zagotavljanja vračila posojila. To pomeni, da je treba posojilo ne le odplačati, temveč ga je treba odplačati v roku, ki je strogo določen v posojilni pogodbi. V ta namen je posojilna pogodba podrobno opredeljena načrt odplačevanja posojila in obresti. Na primer, odplačilni načrt za posojilo, izdano s pogojem odplačila v 10 letih z 10% letno, je naslednji (slika 1):
riž. 1. Načrt odplačevanja posojila za 10 let po 10 % letno
Varnost posojila
Varnost posojila- dodatno načelo kreditiranja, ki je vedno vključeno v posojilno pogodbo.
S sprejetjem zakona o bankah in bančnih dejavnostih so poslovne banke svojim strankam lahko izdajale posojila z različnimi oblikami zavarovanja.
Najpogostejše vrste zavarovanja posojil so:
- materialna sredstva, registrirana stranska obveznost;
- garancije posrednikov solventnosti in posameznikov (itd.);
- zavarovanja kreditojemalcev pri zavarovalnici za tveganje nevračila kredita;
- tekočina.
Plačilo posojila
Načelo plačan Posojilo pomeni, da mora izposojevalec denarja plačati določeno enkratno nadomestilo za uporabo posojila ali plačati v določenem obdobju.
Ciljna usmeritev posojila
Dodatno načelo posojanje je njegovo ciljna usmerjenost, s čimer se ustvarjajo pogoji za spoštovanje načel vračanja in odplačevanja kreditov ter v določeni meri tudi njihova nujnost. To načelo vključuje izdajo posojila za jasen namen njegove uporabe (določen v posojilni pogodbi). Ciljna narava posojila omogoča posojilodajalcu, da jasno razume posojilojemalčevo sposobnost pravočasnega odplačevanja posojila z obrestmi. Posojanje v produktivne namene velja za najbolj stabilno, ko vloženi denar daje pravi donos - dobiček.
Razlikovanje posojil
Načelo diferenciacija posojila pomeni različen pristop do kreditojemalcev glede na njihovo realno zmožnost odplačevanja kredita.
Načelo diferenciranega pristopa do kreditojemalcev, glede na njihovo realno zmožnost odplačevanja najetega kredita, vključuje delitev kreditojemalcev na prvi razred in dvomljivo. Znotraj teh skupin se s sistemom običajno uporabi podrobnejše razlikovanje bonitetne ocene. Znotraj bonitetnih ocen so dolžniki dovolj natančno diferencirani ob upoštevanju celega sklopa kriterijev.
Solventnost je sposobnost posojilojemalca, da pravočasno odplača posojilo z obrestmi. Odvisno od gospodarskih in družbenopolitičnih dejavnikov.
Kombinirana uporaba vseh načel bančnega kreditiranja v praksi omogoča upoštevanje tako nacionalnih interesov kot interesov obeh subjektov kreditne transakcije, banke in posojilojemalca.
Vrste posojil
riž. 2. Vrste in oblike kredita
Zgodovinsko gledano je bila prva oblika kredita oderuški kredit, kjer so se posojila dajala za zelo visoke provizije. Oderuške obresti so običajno presegale 100 % in pogosto dosegale 300-500 % letno. Ob oderuških obrestih je bilo zahtevano obvezno materialno zavarovanje posojila.
Komercialno posojilo je dobava blaga s strani prodajalca kupcu z odloženim plačilom. Ker ni takojšnjega plačila, je rok posojila obdobje odloga plačila. To posojilo se seveda obrestuje (slika 3).
bančno posojilo- je dajanje posojila posojilojemalcu, predvsem s strani kreditne institucije (banke), pod pogoji odplačevanja, plačila, za določeno obdobje in za natančno določene namene, najpogosteje pa tudi pod garancijo ali zavarovanjem. Prejemniki bančnega posojila so lahko fizične in pravne osebe (slika 68).
Tako je banka institucija, ki trguje s posojili, ustvarjenimi iz denarja, mobiliziranega na depozitih.
Bančni dobiček= Posojilne obresti - Depozitne obresti
Kot izhaja iz predstavljene formule, mora banka pri trgovanju s posojili, da bi ustvarila dobiček, vzdrževati razmerje:
Posojilne obresti ≥ Depozitne obresti
Tako je donosnost posojil izražena v obrestni meri, ki je razmerje med višino obresti in višino posojilnega kapitala. Obrestna mera je dinamična vrednost in je odvisna predvsem od razmerja med povpraševanjem in ponudbo posojilnega kapitala, ki ju posledično določajo številni dejavniki, zlasti:
- obseg proizvodnje;
- velikost denarnih prihrankov, prihrankov vseh razredov in slojev družbe;
- razmerje med velikostjo posojil, ki jih daje država, in njenim dolgom;
- ciklična nihanja v proizvodnji;
- njegove sezonske razmere;
- stopnja inflacije (z naraščanjem se zvišujejo obrestne mere);
- vladna regulacija obrestnih mer;
- mednarodni dejavniki (plačilnobilančna neravnovesja, nihanja deviznih tečajev, nenadzorovana aktivnost svetovnega trga posojilnega kapitala itd.).
- sodelovanje v kreditni transakciji ene od kreditnih institucij;
- širok nabor udeležencev;
- denarna oblika zagotavljanja posojila;
- široka paleta posojilnih pogojev;
- diferenciacija posojilnih pogojev.
Slednja je rodila nove oblike bančno posojilo: , in zamaščevanje. Leasing je pogodba o dolgoročnem najemu premičnin in nepremičnin dragega premoženja. Kreditna razmerja pri lizinškem poslu nastanejo med lizingodajalcem, ki je lahko banka ali finančna družba, in lizingojemalcem, podjetjem, ki pri svoji dejavnosti uporablja predmete lizinga. Leasing je kombinacija kredita in najema. Lizing je vedno servisiran z dolgoročnim kreditom, ki se tudi odplača gotovinsko plačilo, oz plačilo odškodnine(blago proizvedeno na najeti opremi).
Faktoring— posredniška dejavnost (poslovanje) kreditne institucije za zbiranje sredstev od dolžnikov svoje stranke in upravljanje njenih terjatev.
Potrošniški kredit je povezan z bančnim kreditiranjem končni uporabnik (prebivalstvo). Njegov glavni značilnosti:
posojilojemalci so posamezniki;
Namen tovrstnih posojil je poraba za zadovoljevanje končnih potreb prebivalstva.
3. Odpiranje bančnih računov.
Danes vsi poznajo besedo "kredit", vendar nihče ne pomisli na njen prvotni pomen. Čeprav, če vprašate ljudi, kaj to pomeni, bodo mnogi predstavili svoje razumevanje te besede. Beseda kredit ima za marsikoga zelo negativen prizvok in je povezana izključno s suženjstvom, dolgom, pastjo, jamo, močvirjem ali čim drugim tako hudim, da se je treba izogibati. Medtem ko je za ogromno ljudi posojilo pogosto edini način ne le za reševanje perečih težav, temveč za ustanovitev podjetja, nakup avtomobila ali stanovanja in izboljšanje življenjskega položaja. In morda nihče ne bo trdil, da je treba posojilo vzeti pametno, natančno preučiti vse njegove vidike, da bi bili resnično zadovoljni z rezultatom.
Kako je nastal pojem "kredit"?
Torej, kaj je kredit, kako se je ta koncept pojavil v življenju in postal znan vsem? Sama beseda kredit izvira iz latinskega prednika kreditum, kar pomeni "dolg" ali "posojilo". Drug pomen te besede, preveden iz latinščine, je "verjamem" ali "zaupam". Zato je beseda prišla v uporabo v kombinaciji teh dveh pomenov in sprejela naslednjo razlago v pravni praksi in ekonomiji: posojilo je pogodba, sklenjena z medsebojnim soglasjem oseb, da zagotovijo posojilo pod določenimi pogoji. V skladu s takšno pogodbo eden od partnerjev nastopa kot upnik, ki daje drugemu partnerju (posojilojemalcu) na razpolago določen znesek gotovine ali drugega materialnega premoženja s predhodnim dogovorom o pogojih odplačevanja posojila. Posojilojemalec vrne nepremičnino na način, ki je določen s pogodbo. Pogodba določa obdobje, do katerega mora biti posojilo v celoti odplačano, oziroma določene datume, do katerih se plača določen znesek posojila v daljšem obdobju, dokler posojena sredstva niso v celoti poplačana. V skladu s pogodbo najemodajalec praviloma zagotavlja materialna sredstva v zameno za gotovino ali drugo protivrednost izdanih sredstev, plus določene obresti kot nadomestilo za odloženo plačilo.
Kakšna posojilna načela obstajajo danes?
Če nikomur ni skrivnost, kaj je posojilo, potem so splošna načela, po katerih poteka posojanje v sodobnem času, večini ljudi jasna. Danes izstopajo naslednja načela posojanja, ki so skupna večini:
- Nujnost. Naveden mora biti rok odplačevanja posojila;
- Brezpogojno in polno odplačilo. Navedeni znesek posojila mora biti v celoti odplačan v določenem roku;
- Pristojbina za storitev. Za dejstvo, da je posojilojemalcu dana pravica do uporabe posojila danes, z odloženim odplačilom, se dodeli pristojbina;
- Skladnost s formalnostmi v skladu s pravili in zakoni. Posojilo mora biti zagotovljeno izključno na podlagi sklenjene pisne pogodbe, ki je v celoti v skladu z normami Centralne banke Ruske federacije in v nobeni obliki ni v nasprotju z rusko zakonodajo;
- Doslednost pogojev, pod katerimi je posojilo zagotovljeno. Pogoji, pod katerimi je sklenjena kreditna pogodba (pogodba), se lahko spremenijo le v skladu z nastopom okoliščin, ki jih določa pogodba, in izključno na način, ki je določen s pogodbo;
- Sporazum je obojestransko koristen za obe strani. V skladu s to klavzulo morajo pogoji pogodbe zagotavljati komercialno korist (dobiček) za posojilodajalca (banko), vendar upoštevati dejanske zmožnosti posojilojemalca (to pomeni, da preplačilo ne sme biti bajno);
- Ciljno posojanje. Posojilo praviloma najame posojilojemalec za določene namene, za katere se uporablja;
- Zavarovana in nezavarovana posojila.
Poleg tega obstajajo načela medbančnega posojanja, ki veljajo za bančne uslužbence.
Na podlagi načela nujnosti kredita mora biti vsak kredit, ki ga izda banka, v celoti vrnjen v roku, vnaprej določenem s pogodbo. To pomeni, da je obvezni pogoj za odplačilo posojila obdobje, pred iztekom katerega je treba v celoti plačati.
Pri posojanju pravnim organizacijam je pomemben koncept, kot je promet posojilnih sredstev, s katerim sta neločljivo povezana varnost posojil in njihova diferenciacija. Diferenciacija pomeni, da se lahko različnim strankam ponudijo različni posojilni pogoji. Potencialni kreditojemalec mora biti plačilno sposoben zaradi zagotavljanja načel odplačnosti in ročnosti kredita. Za posojila organizacijam se izvede temeljita analiza bilance stanja podjetja glede likvidnosti, oceni donosnost poslovanja v trenutnem trenutku in se oceni prihodnost. V skladu s tem, če kazalniki označujejo organizacijo kot zanesljivo, dobičkonosno in potencialno razvijajočo se, se ji odobri posojilo.
Zavarovana posojila pomenijo prisotnost lastnine, ki lahko deluje kot zavarovanje za jamstvo za finančne obveznosti.
Plačevanje kreditov se realizira z določitvijo obrestne mere za koriščenje kredita. Zahvaljujoč izvajanju tega načela obe strani prejmeta korist od transakcije, ki jo potrebujeta. Podjetje prejme sredstva, ki jih danes potrebuje za razvoj, banka dobi denar nazaj in sredstva za druge potrebe, tudi za lastni razvoj.